Фирмы, которые столкнулись с такими проблемами, могут воспользоваться таким вариантом их решения:

- составляете бюджет расходов и доходов на текущий месяц и на год. Если, составляя месячный бюджет, удалось выявить кассовые разрывы, надо наперед определить источники овердрафтов;
- каждый месяц, утверждая бюджет доходов и расходов, определяйте приоритетность платежей. Высшей приоритетностью могут обладать выплаты контрагентам, которые поставляют ресурсы, без которых стабильная работа предприятия невозможна, и которые из за просрочки платежа можно потерять (электроэнергия, ГСМ, производственные материалы). Также приоритетными считаются расходы по погашению кредитов. Решив по очереди оплачивать счеты, приоритетность которых одинакова, опираться следует на дату исполнения платежа, указанного в договоре;
- за принятие ежедневных решений относительно платежей по месячному бюджету ответственным делаете начальника казначейства фирмы;
- внедряем правила согласования финансового контроля с месячным бюджетом расходов и доходов. Рекомендуем на протяжении месяца выборочно контролировать платежи. Ежедневное контролирование оплат должно проводиться бюджет-менеджером. Он должен проверять наличие договора, визы, соответствие бюджету месяца, правильность указанных кодов затрат.